PortadaBlogSin categor铆aOrden europea de retencion de cuentas bancarias

En el siguiente texto, nuestra compa帽era Arantxa Cagigal nos aclara las novedades en torno al nuevo reglamento de la U.E. relacionado con la retenci贸n de cuentas bancarias. Este art铆culo va destinado a ofrecer una soluci贸n eficaz frente a recobro de deudas, y aseguramiento del resultado de un procedimiento judicial, de manera que se pueda sorprender al deudor mediante la retenci贸n de los saldos bancarios propiedad del mismo en otros Estados miembros de la U.E.

Orden de retencion de cuentas bancarias

El Reglamento (UE) n.潞聽655/2014 sobre la orden europea de retenci贸n de cuentas (OERC) facilita el cobro de las deudas en la UE respecto a deudas pecuniarias civiles y mercantiles, y tiene su origen en el Libro Verde sobre mayor eficacia en la ejecuci贸n de resoluciones judiciales en la UE dentro del marco del espacio judicial europeo en materia civil. Se aplica en toda la UE, excepto en Dinamarca, y recordemos que no se aplicar谩 tampoco en Reino Unido, que ya ha abandonado la UE.

Este Reglamento entrar铆a en vigor a los veinte d铆as de su publicaci贸n en el Diario Oficial de la Uni贸n Europea, empero es aplicable a partir del 18 de enero de 2017, con excepci贸n del art铆culo 50 que es aplicable a partir del 18 de julio de 2016.

El Reglamento de Ejecuci贸n (UE) 2016/1823 de la Comisi贸n, de 10 de octubre de 2016, publica los formularos necesarios para la ejecuci贸n del procedimiento relativo a la聽orden聽europea聽de聽retenci贸n聽de聽cuentas聽a fin de simplificar el cobro transfronterizo de deudas en materia civil y mercantil. Estos formularios se usar谩n por los distintos Juzgados competentes para tramitar la orden europea.

Embargo de fondos de una cuenta bancaria

El Reglamento crea un nuevo procedimiento en la Uni贸n para embargar fondos depositados en una cuenta bancaria en otro pa铆s de la UE, evitando de esta forma las insolvencias futuras del deudor y el fracaso de la ejecuci贸n.

El 谩mbito de aplicaci贸n del Reglamento se ci帽e a deudas pecuniarias en materia civil y mercantil, en asuntos transfronterizos, con independencia de la naturaleza del 贸rgano jurisdiccional de que se trate. Al referirse a cualquiera que sea la naturaleza del 贸rgano jurisdiccional, esto nos permite incluir por ejemplo la responsabilidad civil derivada de la comisi贸n de un delito; o, la ejecuci贸n de sentencias dictadas en procedimientos laborales.

Sin embargo, no se aplicar谩 en materia de seguridad social y arbitraje, fiscal, aduanera, administrativa,聽 responsabilidad del Estado por acciones u omisiones en el ejercicio de su autoridad, derechos de propiedad derivados del r茅gimen matrimonial (parejas de hecho), testamentos y sucesiones u obligaciones de alimentos por causa de muerte. Se excluyen expresamente los cr茅ditos frente a un deudor respecto del cual se hayan iniciado procedimientos de insolvencia u otros procedimientos an谩logos.

Asuntos transfronterizos

Se puede hacer uso de esta norma en cualquier caso transfronterizo, lo cual es una exigencia para instar este procedimiento ante los Tribunales espa帽oles. Un asunto transfronterizo tiene tal car谩cter cuando el tribunal que conoce la solicitud de una OERC tiene su sede en un pa铆s de la UE distinto a aquel en que el deudor tiene su cuenta bancaria; o bien cuando el acreedor est茅 domiciliado en un Estado miembro y el 贸rgano judicial y la cuenta bancaria que haya de ser objeto de retenci贸n est茅n situados en otro Estado miembro.

El Art铆culo 4 se encarga de las definiciones, y es importante referirnos a que el Reglamento avala la solicitud de orden de retenci贸n de cuentas, de forma previa a la interposici贸n de una acci贸n sobre el fondo del asunto, o de forma ejecutiva, una vez el acreedor obtenga:

  1. Una Resoluci贸n Judicial, y ser谩 aplicable incluso a decisiones en materia de costas.
  2. Una Transacci贸n Judicial aprobado por un 贸rgano judicial de un Estado Miembro
  3. Documento p煤blico con fuerza ejecutiva y aut茅nticas.

A este respecto, la Sentencia del Tribunal de Justicia de la Uni贸n Europea de 7 de Noviembre de 2019 (secci贸n sexta) en un procedimiento de cuesti贸n prejudicial planteado por el un Tribunal de Primera Instancia de Sof铆a (Bulgaria), en el sentido de que se interprete el art铆culo 4.10 respecto a lo qu茅 es documento p煤blico con fuerza ejecutiva, puesto que en dicho asunto se trataba de un requerimiento de pago efectuado por el Tribunal al deudor, y se cuestionaba por el Tribunal que dicho requerimiento tuviera la consideraci贸n de documento p煤blico con fuerza ejecutiva, ya que el deudor no recogi贸 o recibi贸 dicho requerimiento de pago, empero la notificaci贸n se intent贸 en el domicilio legal, lo cual propici贸 que no habiendo atendido el requerimiento de pago, el acreedor solicitase al Tribunal de Primera Instancia una medida ejecutiva, consistente en la solicitud de orden de retenci贸n de cuentas dirigida a Suecia, donde conoc铆an la existencia de bienes de los deudores.

El TJUE resuelve que para poderse considerar un documento p煤blico con fuerza ejecutiva, ese t铆tulo debe ser ejecutivo en el Estado miembro de origen, y la legislaci贸n b煤lgara no le otorga fuerza ejecutiva a un requerimiento de pago al que puede oponerse el deudor en cualquier momento.

De igual modo, se plantea en la cuesti贸n prejudicial si de acuerdo al art铆culo 5 del Reglamento el requerimiento de pago puede considerarse un procedimiento sobre el fondo del asunto, respondi茅ndose de forma afirmativa.

El caso espa帽ol

En sind茅resis con nuestra legislaci贸n nacional, no ser谩 posible solicitar una OERC en un procedimiento monitorio, y habr谩 que instar la correspondiente medida cautelar si tenemos dudas de la efectividad de la ejecuci贸n sobre los bienes del deudor.

A efectos pr谩cticos, en Espa帽a instaremos la solicitud聽 de una OERC de un acreedor bien como medida cautelar, bien dentro de un proceso de ejecuci贸n planteada ante un Juez o Tribunal espa帽ol para que dicte una orden de retenci贸n de una cuenta bancaria que el deudor tenga fuera de Espa帽a, siempre, claro est谩, que dicha cuenta se encuentre abierta en alguno de los pa铆ses miembros vinculados por el Reglamento (todos excepto el Reino Unido y Dinamarca).

El procedimiento de solicitud de una OERC, sigue estas pautas:

A) MOMENTO PARA SOLICITAR LA ORDEN DE RETENCION DE CUENTAS:

MEDIDA CAUTELAR, bien mediante un otros铆 en la demanda, o bien anticipadamente a la demanda por razones de urgencia, de acuerdo a los art铆culos 721 y ss LEC. Pueden incluso solicitarse en la tramitaci贸n de las instancias superiores.

la medida cautelar se dejar谩 sin efecto si el acreedor no interpone demanda sobre el fondo del asunto en el plazo de 30 d铆as desde la presentaci贸n de la solicitud, o 14 d铆as desde que se dict贸 la orden.

MEDIDA EJECUTIVA, una vez obtenida la resoluci贸n judicial, transacci贸n o documento judicial que obligue al deudor al pago, siendo lo m谩s habitual instar la ejecuci贸n de sentencia ante los Tribunales que dictan la resoluci贸n interesando la orden de retenci贸n de cuentas en un pa铆s de la UE distinto. Esta medida no est谩 re帽ida con la presentaci贸n de una procedimiento de reconocimiento y ejecuci贸n de sentencia espa帽ola ante los Tribunales de otro Estado Miembro, pero evidentemente el hecho de sorprender al deudor con una orden de retenci贸n de cuentas bancaria garantiza la efectividad del cr茅dito que pretendemos recuperar.

B) COMPETENCIA

La competencia para dictarla se regula en el art铆culo 6, y depende de si la instamos a trav茅s de una medida cautelar, o una medida ejecutiva.

MEDIDA CAUTELAR: Competencia del 贸rgano judicial que haya de resolver sobre el fondo del asunto, y si el deudor es un consumidor, ser谩 el 贸rgano judicial de su domicilio.

MEDIDA EJECUTIVA: Competencia del 贸rgano judicial que haya dictado la resoluci贸n judicial o haya aprobado una transacci贸n judicial o emitido documento p煤blico ejecutivo, a excepci贸n de que el deudor sea un consumidor que haya celebrado un contrato con el acreedor con un fin que pueda considerarse ajeno a la actividad o profesi贸n del deudor, en cuyo caso los 贸rganos competentes para dictar la orden de retenci贸n ser谩n los 贸rganos jurisdiccionales del Estado miembro en que est茅 domiciliado el deudor.

C) FORMA DE INTERPONERSE

Ya hemos anticipado que se tramitar谩 usando los formularios que refiere el Reglamento, pero se han de aportar y acompa帽ar:

  1. Documentos que prueben la existencia de la deuda, si se solicita como medida cautelar.
  2. Pruebas de la concurrencia de periculum in mora.
  3. Si se solicita como medida cautelar, es necesario prestar una CAUCION, que incluso podr铆a solicitarse por el Tribunal en caso de existir ya una resoluci贸n ejecutiva. A este respecto, el art铆culo 38 posibilita al deudor que preste una cauci贸n o garant铆a sustitutoria, si una vez acordada la orden de retenci贸n, el tribunal que haya dictado la misma por el importe retenido, u el Tribunal ordenar谩 la liberaci贸n de los fondos retenidos. De acuerdo a nuestro derecho procesal, el procedimiento ejecutivo no exige la prestaci贸n de fianza alguna.

No es preceptiva la intervenci贸n de Letrado o Procurador en solicitud de OERC como medida cautelar. No as铆, en procedimiento ejecutivo, donde nuestra ley exige estar representado por Procurador y ser asistido por Letrado.

Se presentar谩 el formulario correspondiente con la documental que pruebe la existencia de la deuda l铆quida, vencida y exigible, y el periculum in mora, en caso de medida cautelar.

Todo el procedimiento se tramita s贸lo con el acreedor, al que incluso se le puede se帽alar audiencia para que aporte m谩s documental. En realidad, es un procedimiento INAUDITA PARTE.

El 贸rgano jurisdiccional dispone del plazo de 10 d铆as para resolver si se presenta como medida cautelar, y de 5 d铆as si es una medida ejecutiva.

El acreedor podr谩 recurrir la resoluci贸n sobre la orden de retenci贸n, entendi茅ndose con 茅l exclusivamente las notificaciones.

D) EJECUTIVIDAD

La orden de retenci贸n dictada por un Estado miembro ser谩 reconocida en el resto de los Estados miembros sin necesidad de procedimiento alguno y tendr谩 fuerza ejecutiva en dichos Estados sin que tampoco sea necesaria declaraci贸n alguna al respecto (art. 22).

Esto implica que los Bancos a los que se dirija la orden, deben cumplimentarla sin demora tan pronto como la reciban, reteniendo el importe especificado en la misma, y transfiri茅ndole a la cuenta destinada por la orden de retenci贸n.

Si no se pueden identificar los datos de la cuenta del deudor, el Banco est谩 obligado a identificarlas con los datos identificativos del mismo, o incluso tiene obligaci贸n de obtenerlos a trav茅s de la correspondiente Agencia Tributaria (o autoridad competente) de cada Estado Miembro.

El Art铆culo 14 prev茅 un mecanismo para solicitar la obtenci贸n de informaci贸n sobre cuentas bancarias del deudor si se ha solicita la OERC a trav茅s del procedimiento ejecutivo, de modo que el 贸rgano judicial que ha dictado la resoluci贸n sobre el fondo del asunto requiera a la Autoridad de Informaci贸n del Estado Miembro de ejecuci贸n la informaci贸n sobre las cuentas bancarias titularidad del deudor. Excepcionalmente, puede plantearse como medida cautelar, pero tiene que probarse la inminente necesidad y riesgo

E) RECURRIBILIDAD

El acreedor puede recurrir la resoluci贸n que desestime total o parcialmente su solicitud de orden de retenci贸n, en el plazo de 30 d铆as a partir de la que fecha en la que se le haya notificado la resoluci贸n.

Sin embargo, el deudor s贸lo podr谩 impugnar la orden si 茅sta no re煤ne las condiciones o requisitos establecidos en el Reglamento, o falta la notificaci贸n en los plazos se帽alados en el mismo, o existe un pago total o parcial de la deuda; o si ha concurrido la desestimaci贸n, suspensi贸n o anulaci贸n de la resoluci贸n judicial sobre el fondo, ser la orden manifiestamente contraria al orden p煤blico, etc.

El plazo para presentar dicha impugnaci贸n ser谩 “cualquier momento”, y se har谩 mediante el oportuno formulario. Ese plazo ser谩 interpretable seg煤n la legislaci贸n nacional, y se fijar谩 un plazo adecuado a la misma, en Espa帽a son 20 d铆as h谩biles desde la notificaci贸n de la resoluci贸n.

En definitiva, el instrumento de la Orden Europea de Retenci贸n de Pagos es un medio id贸neo y positivo para proteger el cr茅dito, gracias a la sorpresiva actuaci贸n sobre los saldos bancarios del deudor. Este mecanismo viene a completar lo establecido en Reglamento UE 1215/2012 relativo a la Competencia Judicial, Reconocimiento y Ejecuci贸n de resoluciones judiciales en materia civil mercantil.

A efectos pr谩cticos, ser铆a de mucha utilidad para los operadores jur铆dicos el acceso a trav茅s del Punto Neutro de Informaci贸n Judicial a datos de cuentas bancarias en cualquier pa铆s de la Uni贸n Europea, informaci贸n que sin duda se comparte a trav茅s de las Agencias Tributarias de los distintos Estados Miembros, puesto que en la pr谩ctica ejecutan sus resoluciones en el marco colaborativo sobre bienes del obligado tributario en otros pa铆ses miembro.


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